Proprietà di abitazioni grazie al terzo pilastro
Una soluzione di previdenza 3a vi offre vantaggi interessanti. Per esempio interessi superiori rispetto ai comuni conti risparmio, possibilità d’investimento allettanti e benefici fiscali. Oltre che per migliorare la vostra rendita, potete utilizzare il terzo pilastro anche per altri scopi, come l’acquisto o la costruzione di un immobile a uso proprio. Di seguito vi spieghiamo come potete prelevare il denaro del pilastro 3a per realizzare il sogno di una casa di proprietà e di quali costi dovete tener conto.
Aspetti da considerare per il prelievo
Il terzo pilastro può essere utilizzato per l’abitazione di proprietà a uso proprio alle seguenti condizioni:
- per l’acquisto o la costruzione di un immobile;
- per ristrutturazioni mirati alla conservazione o all’aumento del valore;
- per l’ammortamento di un’ipoteca.
Potete prelevare l’intero capitale oppure solo parte di esso. Il prelievo anticipato dal terzo pilastro per la promozione della proprietà di abitazioni è possibile ogni cinque anni. Di norma il prelievo degli averi di previdenza è soggetto alle imposte sul prelievo di capitale. L’aliquota fiscale applicata può variare a seconda del cantone e deve essere sempre chiarita con l’autorità fiscale competente prima della riscossione prevista degli averi di previdenza.
Tenete presente che il prelievo PPA (promozione della proprietà di abitazioni) è possibile solo fino a massimo cinque anni prima del raggiungimento dell’età di pensionamento ordinaria. Successivamente il versamento del terzo pilastro avviene a causa del raggiungimento del limite di età. Da quel momento può essere prelevato soltanto l’intero avere di previdenza del conto di previdenza 3a; il prelievo parziale non è più possibile.
Alternativa al prelievo anticipato
Anziché prelevare l’avere di previdenza è possibile anche costituirlo in pegno. La costituzione in pegno offre i seguenti vantaggi rispetto al prelievo anticipato:
- l’avere resta esente da imposte;
- non si applicano imposte sul capitale per il prelievo dell’avere;
- sul conto di previdenza continuate a beneficiare di condizioni preferenziali.
L’avere serve solo da garanzia per il creditore e di norma non viene intaccato. Tuttavia, finché il patrimonio di previdenza è costituito in pegno, il creditore può avvalersi del capitale in qualsiasi momento.
Prelievo anticipato rispetto alla costituzione in pegno
Vantaggi | Svantaggi | |
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Prelievo anticipato | Minori interessi passivi perché viene apportato più capitale proprio e di conseguenza deve essere sottoscritta un’ipoteca più bassa. | Il prelievo di capitale è assoggettato alle imposte. |
Costituzione in pegno | Il capitale resta nel sistema di previdenza e si continua a beneficiare delle condizioni preferenziali della soluzione di previdenza. | Un’ipoteca maggiore implica un maggiore onere da interessi passivi. |
Vale anche per il capitale 3a investito?
Che il vostro avere di previdenza sia investito in fondi di previdenza o meno, non fa differenza: in entrambi i casi può essere impiegato nell’ambito della PPA. Tuttavia le condizioni possono variare a seconda della fondazione di previdenza. La valutazione definitiva spetta all’istituto di previdenza competente.
Il terzo pilastro offre svariati vantaggi. Oltre agli interessi allettanti e alle agevolazioni fiscali, può essere usato anche per il finanziamento della casa di proprietà. Siamo al vostro fianco per aiutarvi a realizzare il vostro progetto. Se avete domande è a vostra disposizione il nostro team di consulenti per un colloquio non vincolante.